業務單位是企業的火車頭，從損益表觀之，最上面的第一個數字就看到營業收入，除了股東繳納股款吃老本外，企業若沒有營業收入，就不會有現金來源，就無法支付員工薪資與營運成本及費用。
財務長除了柴米油鹽醬醋茶樣樣都要準備好外，當然也要確保火車頭開往對的方向，並有足夠的馬力開向康莊大道，迎來業績蒸蒸日上的好成績。
一、協助業務單位進行市場效益評估
企業在決定是否投入目標市場時，財務長必須協助業務單位進行市場效益財務評估，包括：
- 目標市場營收規模、目標客戶與預估市場佔有率；
- 需要投入的研發資源與業務推廣費用；
- 人力資源分配與規劃；
- 訂價及成本評估；
- 現金流量預估與資金規劃；
- 損益預估與效益評估總結。
二、協助業務單位進行客戶評估
當業務單位找到新客戶時，一定是很興奮急著要趕快接單，但財務長還是必須理性把關，確認客戶與訂單的可獲利性，包括：
- 客戶相關基本資料審核（Know your customers）；
- 客戶財務狀況與收款條件審核；
- 確定符合相關進出口管制與貿易法規；
- 報價與成本審核；
- 產能及交期可行性。
除了新客戶外，舊客戶往來狀況亦須定期檢視，以確保營運正常穩定。
三、合約及訂單審核
業務單位與客戶簽訂合約或接受客戶訂單時，財務長須確認以下內容並降低相關風險：
- 交貨內容與規格；
- 交貨日期；
- 交易價格；
- 交易條件；
- 運輸方式；
- 逾期交貨處理及賠償條款；
- 品質異常處理及賠償條款。
四、庫存與備貨檢查
訂單確認後，財務長應再檢查可執行訂單內容並如期交貨，包括：
- 現有庫存及庫存成本；
- 後續生產規劃及製造成本；
- 安全庫存量評估是否合理；
- 運輸方式之安排。
五、出貨及收款審核
出貨前，財務長應確保以下檢查程序，包括：
- 檢查客戶是否有逾期帳款；
- 檢查是否收到客戶貨款或信用狀；
- 檢查出貨內容是否與訂單一致；
- 檢查所有出貨文件符合規定辦理；
- 確認內控制度與法令之遵循處理。
六、提供業務單位銷售與成本之毛利分析
財務長應每月提供業務單位相關之銷售與成本毛利分析表，包括：
- 依產品別；
- 依客戶別；
- 依各業務人員；
- 彙總各業務區；
- 檢討產品及客戶訂價策略；
- 檢討業務單位與個別業務人員績效。
七、與業務單位保持良好合作關係
財務長應以協助業務單位推廣及爭取訂單為最優先考量，並與業務單位保持良好互動，包括：
- 定期與業務主管及業務單位進行互動與溝通；
- 陪同業務單位拜訪重要客戶；
- 協同經營團隊訂定業務發展策略。如果這樣執行下來，財務長一定會成為業務主管及業務單位最佳支援手，說不定將來還有機會能轉任業務單位呢！
如果這樣執行下來，財務長一定會成為業務主管及業務單位最佳支援手，說不定將來還有機會能轉任業務單位呢！
