自從中國經濟崛起，並以政府資源全力扶植中國高科技產業，威脅美國經濟及科技霸權地位，美國逐漸加強貿易管制力道，尤其針對高科技產品；台灣已成為全世界最重要的科技重鎮之一，美國的相關貿易管制措施對台灣企業影響甚廣；若有違反美國相關法規，可處以刑事重罪及巨額罰款，財務長必須要全面檢查，注意對美貿易各種風險。
一、美國貿易管制相關法規：
- 海關及邊境保護管制 ( Customs and Border Protection, 簡稱 CBP )
- 軍事用品出口管制 ( International Traffic in Arms Regulations, 簡稱 ITAR )
- 軍民兩用出口管制 ( Export Administration Regulation, 簡稱 EAR )
- 美國制裁行動 ( Sanction Programs )
- 反賄賂及反貪腐 ( Anti-Bribery and Corruption )
- 洗錢防制法 ( Anti-money Laundering )
二、瞭解與檢查客戶（ Know Your Customers ）：
- 建立客戶身分識別：經營者、主要股東、最終受益人。
- 瞭解客戶產品：產品、服務、業務通路、主要交易對象、最終使用目的、最終使用人。
- 掃描黑名單：實體清單、制裁名單、政治敏感性人物、負面新聞人物。
- 對高風險客戶加強盡職調查 ( Due Diligence )。
- 辨識高風險客戶是否列入拒絕往來。
- 紀錄並保存客戶資訊。
- 訂定交易處理程序。
三、檢查是否出現客戶及交易異常指標 ( Red Flag )：
- 客戶及其地址與政府所列之拒絕/禁止往來廠商清單中的廠商相似。
- 客戶或購買代理商不願意提供產品最終用途的資訊。
- 產品功能與購買者的主要產業不相符，例如小型麵包店卻訂購了精密電腦。
- 所訂購的產品與運送目的國家的技術層級不相符，例如將半導體製造設備運送至沒有任何電子工業的國家。
- 當產品價格十分高昂，一般的銷售條件都是先賖款後付帳時，客戶卻願意以現金支付貨款。
- 客戶幾乎或完全沒有商業背景。
- 客戶對產品效能特性不熟悉，但仍執意要購買該產品。
- 客戶拒絕例行性的安裝、訓練或維修服務。
- 運送日期不確定，或運送地點是目的地以外的地方。
- 貨運公司被列為產品最終送達的目的地。
- 運送路線對產品及目的地而言是不尋常的。
- 包裝與運送或目的地所述方式不一致。
- 發生問題時，購買者態度閃爍，特別是對於購買產品是在國內使用、用於出口或用於再出口交代不清。
- 客戶願意支付超過市值的價格。
四、與美國進行貿易時需要注意風險：
- 確保遵循美國出口管制（ EAR ）和國際武器貿易法規（ ITAR ），避免將受管制的商品出口到受限制的國家或實體。
- 檢查美國海外資產控制辦公室 ( OFAC ) 的制裁名單，避免與受制裁的個人、組織或國家進行交易。
- 訂定合約中條款與條件，包括付款條件、貨物交付、保險及糾紛解決機制。
- 確保智慧財產（ 包括專利、商標、著作權、營業秘密等 ）在美國得到保護，並避免侵權糾紛。
- 匯率波動將影響報價、營收、成本及利潤。
- 確保貨物運輸過程中有充分的保險，以防止損壞或丟失。
- 提供完整和正確的文件，避免在進口美國時遇到的清關延誤、逃漏關稅或罰款。
- 特定產品可能需要符合美國的認證（ 如 FCC、FDA 等 ）才能合法銷售。
- 美國貿易政策和關稅變化，保持與政策更新同步。
- 定期進行法規更新與人員訓練，並關注美國商務部、國務院和財政部等機構最新法規更新。
