民眾申報遺產稅前，可先向稽徵機關申請查調被繼承人遺產稅課稅資料參考清單及金融遺產參考清單，如經核對遺產稅課稅資料參考清單所載土地（如地段地號、宗地面積及持分比率等）、房屋（如門牌號碼及持分比率等）與被繼承人死亡日該土地或房屋之登記情形相符者，得免再行檢附死亡當期之土地或房屋登記謄本、所有權狀影本、死亡當期房屋評定標準價格證明等資料，逕以該清單辦理遺產稅申報；又「稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點」亦規定，民眾核對金融遺產參考清單與被繼承人死亡日的該等財產資料相符者，申辦遺產稅時同樣得免再行檢附相關證明文件，相當便利。
